开放式基金在运作过程中收益来源有三：

　　◎利息收入：指投资国债、金融债、企业债或银行存款产生的利息给付；

 

　　◎资本利得：指买卖股票或债券获得的差价收入；

　　◎其他收入：指运用基金资产带来的成本或费用节约计入的收入。

　　这些收益均包含在基金单位资产净值中，到一定时候会按照基金契约以分红形式分配给投资者。